연금저축·IRP 세액공제 계산기

연말정산에서 가장 확실한 절세 수단

연금저축과 IRP는 납입한 금액의 일정 비율을 세금에서 그대로 빼주는 세액공제 상품입니다. 소득공제와 달리 세율에 상관없이 정해진 비율만큼 돌려받으므로 계산이 단순하고 효과가 확실합니다.

가장 많이 하는 실수 — 연금저축에만 900만원

같은 900만원을 넣고도 나누느냐 아니냐로 연 39만 6,000원 차이가 납니다. 반대로 IRP 하나에 900만원을 다 넣는 것은 괜찮습니다 — IRP는 단독으로도 900만원까지 인정됩니다.

납입액별 환급액

900만원을 넣어 148만원을 돌려받으면 납입액 대비 16.5%의 확정 수익을 얻는 셈입니다. 게다가 그 돈은 사라지는 게 아니라 내 연금 계좌에 그대로 남아 계속 굴러갑니다. 이 점에서 다른 절세 상품과 성격이 다릅니다.

대신 묶입니다 — 중도 인출의 대가

세액공제를 받은 원금과 운용수익을 만 55세 이전에 빼면 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 받은 공제(16.5% 또는 13.2%)를 도로 뱉는 셈이고, 13.2%를 받았던 사람은 오히려 손해입니다.

• 연금으로 받으려면 만 55세 이후, 가입 5년 이상 요건을 채워야 합니다.
• 연금 수령 시에는 연금소득세 3.3~5.5%로 낮게 과세됩니다(나이가 많을수록 낮음).
• 천재지변·개인회생·요양 등 부득이한 사유는 연금소득세율로 인출할 수 있습니다.

즉 당장 쓸 돈이 아닌 여윳돈으로 넣어야 하는 상품입니다. 급하게 쓸 가능성이 있는 돈이라면 ISA 계좌처럼 중도 인출이 자유로운 쪽이 나을 수 있습니다.

자주 묻는 것